Apesar de sua importância, a tributação é um tema que pode passar despercebido na gestão financeira de um negócio. Entretanto, fazer um planejamento tributário é indispensável para otimizar sua gestão financeira, identificar oportunidades de economia e garantir a conformidade com a legislação.

Nesse contexto, um problema que pode afastar os empreendedores do tema é a falta de informação sobre o sistema tributário. Isso porque o desconhecimento sobre os diferentes impostos e obrigações fiscais, bem como o não acompanhamento das mudanças na legislação, pode resultar em riscos financeiros e penalidades para as empresas. 

Para ajudar seu negócio, preparamos um conteúdo especial sobre o assunto, abordando o que é planejamento tributário, qual sua importância e como fazer corretamente.

Se é isso o que você procura, chegou ao conteúdo certo. Então, boa leitura!

O que é planejamento tributário?

Planejamento tributário é uma ferramenta de gestão financeira que ajuda a planejar o pagamento de impostos e a reduzir legalmente o valor da carga fiscal. É estruturado de acordo com as necessidades de cada empresa, levando em conta a formatação do negócio, os custos dos insumos e as estratégias de logística.

Quando se realiza esse planejamento, é possível aproveitar incentivos, escolher o regime mais adequado para sua empresa e fazer a reorganização societária quando aplicável.

Ou seja, esse tipo de planejamento gerencia de forma eficiente o pagamento de impostos, identificando maneiras de reduzir o valor por meio de procedimentos legais e transparentes.

Qual a importância do planejamento tributário?

As empresas que adotam o planejamento tributário em suas estratégias de negócio conseguem cumprir todas as exigências legais, o que já é fundamental para o sucesso em longo prazo. Além disso, essa estruturação ajuda a planejar, conhecer, analisar e estudar as formas existentes de tributação.

Desse modo, é possível identificar maneiras de diminuir as despesas empresariais e, claro, otimizar o trabalho da equipe contábil. 

Esse tipo de planejamento é fundamental para a saúde financeira e a sustentabilidade das empresas, pois promove uma gestão mais eficiente dos impostos. A seguir, aprofundaremos melhor os seus benefícios. 

Benefícios do planejamento tributário em uma empresa

O planejamento tributário, quando bem executado, evita impostos indevidos, mantém a empresa em conformidade com a lei, promove a otimização da gestão financeira e previne multas. 

Evita impostos indevidos

O planejamento tributário ajuda a identificar os impostos para cada tipo de negócio. Por exemplo: uma empresa prestadora de serviços não deve pagar os mesmos tributos que uma empresa de produtos. 

Isso quer dizer que, em alguns casos, é possível usufruir da isenção de impostos e outros custos tributários.

Mantém a empresa em conformidade com a lei

Diversos fatores atrapalham o crescimento de uma empresa, e a legalidade é um deles. Improvisar ou tentar enganar os órgãos legisladores é uma fraude dificilmente perdoável pela lei, além de prejudicar a reputação na visão dos clientes e do público em geral. 

No planejamento tributário, é possível adotar um sistema de economia, diminuindo as taxas tributárias sem fazer procedimentos ilegais ou fraudulentos.

Essa economia é feita por meio da identificação de incentivos e benefícios fiscais aplicáveis ao negócio, escolha do regime tributário mais vantajoso e utilização de estratégias permitidas pela lei para reduzir a carga fiscal. 

Promove a otimização da gestão financeira

A burocracia do sistema tributário pode ser mais assustadora que os valores a serem pagos. Contudo, você pode evitar a papelada excessiva com um planejamento antecipado. 

Um bom planejamento observa todos os critérios e identifica a quantidade de declarações a entregar e os períodos e os controles legais a fazer, tornando todo processo mais rápido e prático. 

Previne multas

Ao aplicar o planejamento fiscal na gestão do negócio, você reúne todas as informações necessárias sobre as obrigações fiscais. 

Ao conhecer e planejar melhor a tributação, você pode antecipar as necessidades documentais e os procedimentos legais, evitando multas e penalidades decorrentes de erros ou atrasos na entrega de declarações fiscais. 

Dessa forma, esse tipo de planejamento contribui para uma gestão mais tranquila, permitindo que empresas se concentrem em suas atividades principais e no seu crescimento sustentável.

Veja também: Como funciona o sistema tributário brasileiro? Um guia definitivo!

Tipos de planejamento tributário

Existem diversos tipos de planejamento tributário e a escolha depende das características, atividades e objetivos de cada empresa, sendo que nada impede que você utilize mais de um tipo. Dentre os principais, destacam-se o planejamento operacional, estratégico, preventivo e tático.  

Operacional

No planejamento operacional, a empresa foca nas obrigações fiscais do dia a dia e nas datas de pagamento dos próximos meses, deixando tudo previamente programado e alinhado com a equipe contábil. 

Geralmente, é voltado para as empresas que preferem um planejamento trimestral ou semestral, pois permite uma gestão mais detalhada e organizada das atividades fiscais e financeiras. 

Estratégico

O objetivo principal do planejamento estratégico é a adequação à legislação brasileira. Para isso, realiza-se uma análise tanto do ambiente externo quanto interno da empresa a fim de desenvolver melhorias de longo prazo para o negócio.

É voltado para as empresas de médio e grande porte que operam em setores com alta complexidade fiscal e que buscam não apenas o cumprimento das suas obrigações, mas também a redução da carga tributária de forma legal. 

Preventivo

O planejamento preventivo busca justamente a prevenção de potenciais problemas tributários, evitando multas e outras questões relacionadas. 

Para atingir esse objetivo, é preciso realizar revisões constantes dos procedimentos contábeis e fiscais da empresa e fazer a implementação de controles internos que garantam a conformidade.

É indicado para empresas que valorizam a segurança e a transparência em sua gestão fiscal e que querem evitar riscos financeiros em suas operações. 

Tático

O planejamento tático visa a criação de planos de ação específicos para lidar com questões tributárias emergentes ou situações pontuais relacionadas à tributação.

É utilizado por empresas que enfrentam desafios decorrentes de mudanças na legislação fiscal ou que desejam aproveitar oportunidades de incentivos temporários. 

Agora que você já sabe todas essas informações sobre o assunto, chegou a hora de descobrir como fazer um planejamento tributário com nossas 7 dicas. 

Como fazer um planejamento tributário? 7 dicas

Para fazer um planejamento tributário de qualidade e eficiente, é preciso: 

  • conhecer a legislação;
  • levantar dados;
  • realizar a projeção do faturamento;
  • aproveitar as tecnologias;
  • atentar-se aos incentivos e isenções fiscais;
  • estudar as possibilidades de créditos tributários;
  • fazer revisões constantemente.

Vamos abordar cada tópico individualmente. 

Conhecer a legislação

Nossa primeira dica pode parecer óbvia, mas a verdade é que muitos empreendedores não dedicam tempo suficiente para estudar e entender as normas tributárias aplicáveis ao seu negócio, podendo levar a ações legais que prejudicam o funcionamento da empresa. 

E não basta estudar uma única vez, é preciso se manter sempre atualizado, afinal, as leis e impostos podem sofrer alterações ao longo do tempo. 

Levantar dados

Você deve levantar e analisar constantemente os dados do negócio para avaliar corretamente a sua situação tributária e tomar decisões mais assertivas e baseadas em informações confiáveis. Por isso, esteja sempre de olho nos aspectos financeiros que impactam a carga tributária da sua empresa. 

Realizar a projeção do faturamento

Para estimar a carga tributária futura do seu negócio, é preciso projetar o faturamento futuro. Isso envolve analisar as tendências de vendas, previsões de crescimento, mudanças no mercado e qualquer outro fator que possa influenciar a receita. 

A partir dessas informações, você consegue planejar as estratégias necessárias e definir quais tipos de planejamento são necessários no momento. 

Aproveitar as tecnologias

As tecnologias atuais estão disponíveis para você aproveitar ao máximo seus benefícios. Isso também vale para sistemas de gestão financeira que facilitam o controle e o cumprimento das obrigações fiscais de forma mais eficiente, automatizando processos complexos e demorados.

Atentar-se aos incentivos e isenções fiscais

Faça uma análise minuciosa da legislação tributária para identificar oportunidades de benefícios fiscais, como incentivos e isenções oferecidos pelo governo. 

Essa análise não apenas reduz parte da carga tributária da empresa, mas também pode ser importante para conquistar um fechamento financeiro positivo em meses mais desafiadores.

Estudar as possibilidades de créditos tributários

Analisar as possibilidades de aproveitamento de créditos tributários, como de ICMS, PIS e COFINS, gera economia e melhora o fluxo de caixa da empresa. Você consegue usar esses créditos para compensar impostos a pagar, o que reduz custos tributários diretos. 

Fazer revisões constantemente

Por fim, sua equipe deve revisar periodicamente as dicas anteriores, para garantir a eficácia do seu planejamento e a atualização diante de mudanças na legislação ou no cenário econômico. 

Afinal, manter-se atualizado e proativo na gestão tributária é essencial para garantir a saúde financeira e o sucesso de um negócio em longo prazo.

Quando se deve fazer planejamento tributário? 

Para garantir a conformidade fiscal, é essencial realizar o planejamento tributário de forma contínua e periódica, independentemente do tamanho da sua empresa. Você pode dividir os ciclos em períodos como trimestral, semestral ou anual, dependendo da complexidade das operações e das exigências da legislação tributária.

No entanto, um planejamento minucioso é especialmente importante em momentos de crise, expansão do negócio e mudanças significativas, como surgimento de impostos, modificações de alíquotas ou inserção de incentivos fiscais.

Agora que você já sabe a importância de fazer um planejamento fiscal, não deixe de colocar suas ideias de gestão no papel. Assim, você tem uma visão mais clara da situação e das atitudes que precisam ser tomadas para o bem da sua empresa.

E saiba que, atualmente, já existem diversas ferramentas que te ajudam a manter as contas em dia e a regularização fiscal, como é o caso do Bling.

O Bling é um sistema completo que permite a emissão simplificada de notas fiscais e boletos, facilitando a gestão financeira do seu negócio e a conformidade com as obrigações fiscais.

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