Aprender como reduzir os impostos de uma empresa é um dos desejos de quase todos os empreendedores.
Afinal, as taxas tributárias podem pesar no fluxo de caixa, aumentando as despesas variáveis da organização e reduzindo a margem de lucro.
De fato, o Brasil está na 2ª posição no ranking dos países que mais tributam as empresas, ficando atrás apenas de Malta, segundo o levantamento divulgado pela plataforma CupomValido.com.br, com dados da OCDE.
Logo, se houver uma saída dentro da lei para reduzir esse impacto, não podemos deixar escapar a oportunidade, não é mesmo?
Contudo, dar esse passo pode gerar muitas dúvidas e receios. Ou vai dizer que você nunca teve medo de tomar uma decisão fiscal equivocada?
Pois é, a gestão fiscal é o pesadelo de muitos empreendedores. E se é o seu, chegou a hora de enfrentá-lo.
Afinal, quanto mais você souber sobre a área, mais fácil será encontrar caminhos para reduzir os impostos da sua empresa.
Para te ajudar a dar esse primeiro passo, organizamos este guia. Aqui, listamos 5 dicas práticas de como reduzir os impostos de uma empresa. Tudo dentro da lei e com muita segurança. Continue lendo e entenda o que fazer!
O que você verá no artigo:
Como reduzir os impostos de uma empresa? 5 dicas práticas
A seguir, apresentamos cinco estratégias para reduzir os impostos de sua empresa.
Confira como cada uma funciona e organize a implementação dessas ações, em seu negócio.
1. Faça um bom planejamento tributário
A maioria dos impostos que você paga na sua empresa estão relacionados ao tipo de regime tributário que você pratica, aquele com o qual você foi registrado.
O que muitos empreendedores não sabem é que é possível mudar de um tipo de tributação para outro, e isso pode gerar muita economia.
Contudo, para saber se vale a pena fazer essa alteração, a dica é começar com um planejamento tributário, que analise seu histórico de movimentações financeiras e que o ajude a usar as leis fiscais de maneira estratégica para minimizar a carga tributária.
Isso deve ser feito após um levantamento minucioso de dados e da realização de simulações sobre como seria o pagamento de impostos em cada modalidade.
Em muitos casos, esse processo ajuda a identificar que a mudança de um regime tributário para o outro é uma boa opção.
Entretanto, um planejamento é fundamental para que você tenha certeza sobre essa alteração. Caso contrário, o efeito pode ser inverso: aumentando o valor que você paga ao governo.
O planejamento tributário ainda inclui:
- análise de oportunidades para deduções e créditos fiscais;
- reorganização da estrutura financeira;
- investimento em ativos que possam gerar despesas dedutíveis.
É importante destacar que, mesmo quem está registrado no Simples Nacional pode se beneficiar com uma mudança como essa. Falaremos mais sobre os tipos de regimes, a seguir.
2. Conheça as opções de enquadramento fiscal
No Brasil, existem três principais tipos de regimes tributários e para fazer o planejamento sobre o qual falamos acima você vai precisar conhecê-los. São eles:
- Simples Nacional
- Lucro Presumido
- Lucro Real
Cada um deles possui um conjunto de características próprias e diferentes tipos de tributação, e são essas variações que podem te ajudar a reduzir o valor pago em impostos.
Simples Nacional
O Simples Nacional é um regime tributário simplificado para micro e pequenas empresas, no qual é possível pagar todos os impostos, sejam eles federais, estaduais e municipais, de uma só vez, por meio de uma única guia de pagamento.
Para entender como funciona e quais as taxas pagas pelos empreendedores que possuem negócio dentro desse modelo, indicamos a leitura do artigo, “Simples Nacional: o que é, como funciona e tabela atualizada”.
Lucro Presumido
Esse regime tributário, como o próprio nome sugere, é feito para empreendedores que optam por pagar impostos sobre o lucro presumido, ou seja, um valor fixo ou percentual preestabelecido sobre o setor em que a empresa atua.
Em outras palavras, o imposto é calculado a partir de uma margem presumida de lucro, definida como base, de acordo com o setor da empresa.
Exatamente por ter o lucro presumido como base para o cálculo do imposto, não é necessário apresentar demonstrações financeiras completas para calcular o lucro real.
Não confunda isso com a não necessidade de emitir notas fiscais. Afinal, o documento mede o faturamento da empresa, não a sua lucratividade.
Continue lendo sobre essa opção no post, “Como calcular o Lucro Presumido: aprenda com um exemplo prático”.
Lucro Real
Ao contrário do anterior, neste regime, os empresários optam por pagar impostos sobre o lucro real, ou seja, o lucro efetivo apurado a partir das demonstrações financeiras completas da empresa.
Nesse caso, assim que a contabilidade do mês é fechada, a alíquota do imposto é aplicada sobre o lucro real apurado.
Quer entender quais as taxas e como isso funciona? Leia mais em: Como calcular Lucro Real na sua empresa? Fórmulas e taxas
A melhor forma de entender qual é a opção ideal para você reduzir os impostos da empresa é consultando um contador ou um profissional especializado.
Com isso você tira as suas dúvidas na hora de escolher a melhor opção, e garante segurança em todo o processo.
3. Participe de programas de benefícios fiscais
O governo brasileiro oferece alguns programas que oferecem incentivos fiscais para estimular a participação de empresários em projetos variados, que beneficiam a população em várias áreas como cultura, esporte, lazer, educação e mais.
Fazer parte desses programas possibilita que você consiga isenção ou a diminuição de alguns impostos, o que é ótimo para sua gestão financeira.
Outro benefício é vincular a sua marca a algum projeto que tenha um impacto social positivo, por exemplo, a leis de incentivo à cultura.
Nesses casos, você ganha dos dois lados:
- reduzindo o volume de impostos pagos;
- aumentando a reputação da empresa.
Exemplos de programas que oferecem incentivo fiscal às empresas
Na lista de exemplos de programas que oferecem incentivo fiscal às empresas estão:
- Lei Rouanet: muito famosa, estamos falando de um programa de incentivo fiscal, que prevê que as pessoas jurídicas destinem 4% do valor devido do Imposto de Renda para projetos ligados à cultura, e 6% no caso de pessoas físicas;
- Lei de incentivo ao esporte: prevista na Lei 11.438 de 2006 permite que empresários invistam um percentual de seus impostos em em projetos ligados a área;
- Lei do audiovisual, ou Lei 8.685 de 1.993, funciona exclusivamente para investimentos na produção de filmes brasileiros e independentes.
Além dessas opções, existem mais dezenas de possibilidades de programas para reduzir imposto do Simples Nacional ou de qualquer outro tipo de regime sobre o qual falamos acima.
Na prática, qualquer empreendedor pode fazer o pedido de participação em algum dos programas de incentivos fiscais. Contudo, cabe ao governo analisar a demanda e avaliar a viabilidade.
Converse com o seu contador e avaliem juntos essa possibilidade.
4. Reduza o seu pró-labore
Pró-labore é o seu salário como sócio-gerente da empresa, mas fique tranquilo porque quando falamos em reduzi-lo, não queremos dizer que você vai, efetivamente, ganhar menos.
Fique tranquilo porque fazer isso não vai contra o que diz a lei.
Afinal, no pró-labore, há cobrança do Imposto de Renda e da contribuição previdenciária, e ambos são calculados com um percentual sobre o valor registrado. Logo, ao reduzir pró-labore, você diminui o valor do imposto.
Para compensar essa redução, e não deixar você com um rendimento menor do que precisa, é possível aumentar a divisão de lucros, que não sofre taxação.
Mais uma vez, a indicação é que você procure por um contador que te ajude a fazer essa alteração, garantindo que você estará cumprindo a lei enquanto diminui gastos.
5. Terceirize algumas atividades
A contratação CLT (em que você assina a carteira de trabalho de um funcionário) também acarreta alguns impostos. Por isso, a opção pela terceirização de áreas que não são parte da atividade principal da empresa, pode ser uma boa alternativa para reduzir esses custos.
Por exemplo, é possível terceirizar o setor de marketing, contratando uma agência ou um profissional especializado.
Alguns empreendedores ainda acreditam que a terceirização é uma forma de reduzir o lucro de uma empresa. Contudo, em muitos casos, seu efeito é justamente o contrário.
Como funciona a redução de impostos?
Para reduzir impostos da sua empresa, você pode realizar as seguintes ações:
- Faça um bom planejamento tributário
- Conheça as opções de enquadramento fiscal
- Participe de programas de benefícios fiscais
- Reduza o seu pró-labore
- Terceirize algumas atividades
Como reduzir os impostos de uma empresa? Dicas extras
A dica final deste artigo não poderia ser outra: organize-se!
Afinal, para colocar todas as ideias em prática, você vai precisar ter informações seguras, dados confiáveis e manter o controle financeiro em dia.
Cumprir esse desafio, entretanto, é muito mais fácil se você tiver ao seu lado um excelente gerenciador financeiro, como o Bling!.
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