Todo dono de um negócio sabe e aceita sem reservas a importância do fluxo de caixa positivo para sustentar um negócio e reduzir o risco financeiro.

Um fluxo de caixa positivo, após todas as despesas operacionais e de manutenção necessárias, é sinal de um negócio saudável.

As reservas em dinheiro para necessidades imprevistas ou inesperadas, sempre uma possibilidade no ambiente de negócios de hoje, também são um sinal positivo.

Mas a realidade é que um negócio pode ser lucrativo e ainda ir à falência se não conseguir administrar seu fluxo de caixa.

Existem três blocos fundamentais para um gerenciamento efetivo de caixa. Todos os três devem estar intimamente ligados para maximizar os benefícios do fluxo de caixa.

O primeiro bloco é a administração do capital de giro. Este pilar gerencia simultaneamente elementos do balanço e do demonstrativo de lucros e perdas de forma integrada, acelerando a conversão do capital de giro operacional em caixa e administrando efetivamente as despesas.

O segundo bloco é a previsão de fluxo de caixa ou o aproveitamento do conhecimento do primeiro bloco juntamente com outras atividades de gerenciamento para prever ciclos de caixa e projetar as necessidades da organização e os excedentes esperados.

O terceiro bloco é a gestão de liquidez, que alavanca o conhecimento do segundo bloco juntamente com estratégias de investimento e financiamento para maximizar o retorno sobre o caixa gerado.

Neste post, vamos abordar os aspectos da administração do capital de giro, o primeiro bloco, como conseguir capital de giro para sua empresa e também como fazer uma gestão eficiente.

Análise e medidas para permitir melhor gestão do capital de giro

A identificação de dados e medidas relevantes para permitir uma tomada de decisão efetiva representa o objetivo central do gerenciamento do capital de giro.

Além disso, esses dados também ajudam a identificar quando e quanto capital será necessário no caso de a empresa precisar fazer um empréstimo.

Quatro boas práticas para as empresas nessa área vital são:

  1. Usar dados de um sistema de planejamento de recursos empresariais (ERP) para informar unidades de crédito e cobrança diárias.

  2. Realizar análises em tempo real dos direcionadores de fluxo de caixa para garantir previsões confiáveis ​​e otimizar o dinheiro de reposição.

  3. Medir, analisar e aconselhar as unidades operacionais sobre como aumentar o retorno do capital de giro investido nas operações.

  4. Projetar medidas personalizadas de capital de giro que são relevantes para seus modelos de negócios.

Em termos simples, as empresas que realizam essas práticas:

  • medem o desempenho entre suas funções;
  • buscam oportunidades para melhorar os processos;
  • instruem os funcionários sobre suas funções no gerenciamento do capital de giro.

Muitas empresas limitam suas rotinas de previsão de fluxo de caixa ao processo de planejamento anual, deixando de gerar padrões reais que poderiam ser extraídos e analisados ​​a partir de visões de curto prazo (por exemplo, diariamente, semanalmente mensal) do desempenho financeiro.

Esta abordagem limitada perde a oportunidade de diagnóstico precoce e preditivo de problemas potenciais e resultados financeiros finais.

Para garantir uma gestão eficiente você pode seguir os seis pilares abaixo para medir e gerenciar o capital de giro com sucesso usando análises e métricas:

  1. Definir métricas relevantes para a organização;
  2. Seguir um cronograma de relatórios periódico;
  3. Estabelecer responsabilidade pelos resultados;
  4. Criar uma perspectiva interfuncional;
  5. Fornecer resumos frequentes para a equipe;
  6. Automatizar sistemas para relatórios e análises.

Esses seis pilares oferecem orientação valiosa para começar com um foco na definição de métricas e dão qualidade aos processos de capital de giro.

Estratégia e aplicação de TI

No cenário atual, muitas empresas já utilizam a tecnologia como suporte para aumentar a eficiência de seus processos de gerenciamento de capital de giro. Duas conclusões a este respeito são:

  • Os negócios adotam o conceito de autoatendimento para impulsionar a eficiência.
  • Empresas realizam transações eletronicamente sempre que possível e trabalham com fornecedores (e clientes) para que possam fazer o mesmo.

Muitas vezes, as ferramentas necessárias para implementar essas práticas exigem um suporte mínimo de TI e permitem que finanças, outras equipes e fornecedores acessem as informações de que precisam quando precisam.

Um sistema ERP pode melhorar significativamente a capacidade de uma organização de acelerar o fluxo de caixa.

Os sistemas ERP padronizados eliminam os desafios que acompanham as áreas individuais em sistemas distintos, pois os dados podem ser medidos amplamente e de forma consistente.

Muitas empresas consolidadas utilizam sistemas de ERP para tomar decisões diárias sobre clientes e crédito e acumular informações para fornecer uma visão multifuncional dos históricos dos clientes com insight sobre seus hábitos de pagamento.

O Intercâmbio Eletrônico de Dados (EDI) e a gestão de “faturas eletrônicas” se tornaram comuns entre as funções financeiras.

O uso dessas ferramentas beneficia todos os envolvidos, principalmente a empresa em si, pois permite que esses dados gerem diretrizes claras para várias decisões sobre captação de recursos financeiros.

Quando uma empresa identifica a necessidade de um empréstimo, por exemplo, pode se basear nos dados do seu ERP para identificar o volume que cabe no seu bolso, baseado no tamanho da sua operação, rapidez/agilidade e foco do negócio.

Uma forma segura de dar garantia e conseguir as melhores taxas das empresas de crédito do mercado.

Plano de ação

Com base nas orientações descritas acima, temos quatro principais planos de ação para donos de negócios com a intenção de fortalecer os recursos de gerenciamento de capital de giro da empresa.

Mas antes é preciso pensar em um ponto importante: do ponto de vista prático, como as equipes de gestão pretendem desenvolver as melhores práticas de gerenciamento de capital de giro?

As empresas com capacidades mais avançadas de gerenciamento de capital tratam a disciplina da gestão do capital de giro como uma oportunidade para gerenciar o desempenho e os riscos de forma que eles suportem a execução de planos estratégicos.

As melhores práticas permitem que o gerenciamento financeiro e operacional trabalhem juntos na entrega de contribuições valiosas para as organizações que afetam tanto o fluxo de caixa quanto o resultado final.

As quatro etapas do plano de ação são focadas em melhorar as capacidades dos processos, cortar custos e recuperar os fundos potencialmente perdidos através da melhoria da gestão do capital de giro:

  1. Alinhe os processos de gerenciamento de capital de giro com a estratégia corporativa, centralize o processamento de transações financeiras, cultive o envolvimento interfuncional e forneça suporte eficiente em nível executivo.
  2. Identifique os impulsionadores relevantes do valor e dos riscos do gerenciamento do capital de giro e, em seguida, use esses direcionadores para desenvolver métricas que complementam os aspectos exclusivos do modelo de negócios da empresa.
  3. Comprometa-se a melhorar continuamente os processos de gestão de capital de giro através do engajamento multifuncional (por exemplo, garantir que todos os funcionários entendam como suas atividades influenciam o capital de giro, implantar benchmarking, fornecer suporte a nível de execução).
  4. Uma vez que a estratégia e os processos de gerenciamento do capital de giro estão em vigor, use a tecnologia de capacitação para aumentar a eficiência e apoiar as melhorias relacionadas ao processo.

Conclusão

As empresas devem tratar a gestão de capital de giro como uma prioridade estratégica e como um processo de negócio contínuo que se integra a processos de gerenciamento de desempenho e de risco para liberar caixa para financiar investimentos estratégicos enquanto também entrega resultados.

Uma das lições da crise financeira é a importância de estar preparado para tempos de recessão, quando as empresas podem enfrentar grandes desafios no financiamento de operações de negócios.

Como essas decisões vêm com um preço alto, as empresas devem ter em mente que existem soluções para melhorar e conseguir capital de giro para sua empresa.

As práticas acima fornecem um roteiro para uma análise detalhada de como gerenciar seu capital de giro e determinar onde sua empresa pode obter maior eficiência e economia de custos.

Este post foi escrito pela Gyra+, uma empresa que realiza financiamentos online para empreendedores digitais em busca de capital de giro. Faça uma avaliação no simulador de empréstimo empresarial e descubra o crédito que cabe no seu negócio.